Více než polovinu rodinných firem v ČR dnes stále vedou jejich zakladatelé – většinou ti, kteří je začali budovat po roce 1989. A právě tahle generace čím dál častěji řeší, co bude s firmou dál. Mnozí z nich už mají věk na to, aby pomalu předávali otěže.
Podle dostupných dat ale jen zhruba třetina firem přežije přechod na druhou generaci. A těch, které zvládnou přechod na třetí, je už jen dvanáct procent. Chápu, že vám tahle čísla nezní moc vesele, zvlášť když jste svou firmu celý život těžce budovali, ale statistiky jsou neúprosné.
Příčinou zániku i velmi úspěšných firem je často nepřipravenost jak rodiny, tak firmy samotné. Něco takového ale neuděláte přes noc. Čím rozsáhlejší majetek, tím více času na to budete potřebovat.
Proč jednoduché nástroje nestačí?
Většina mezigeneračních předání u nás stále probíhá skrze závěť, dědickou nebo darovací smlouvu. Tyhle cesty jsou jednoduché, levné a pro menší majetek často dostačující. Pokud ale máte větší firmu, začíná to být složitější.
Tyto nástroje totiž většinou nijak neřeší, jak bude firma dál fungovat. Neumožňují nastavit pravidla pro správu, řízení nebo rozdělení rolí mezi členy rodiny. Často se tak stává, že předání sice papírově proběhne, ale firma se dostane do potíží nebo se v rodině rozpoutají zbytečné spory. Nejčastěji obojí.
Když nestačí papír, na řadu přichází struktura
Když chcete předat firmu s rozmyslem, máte dnes k dispozici celou řadu sofistikovanějších nástrojů. Mezi ty nejčastější patří rodinné holdingy, rodinné nadační fondy a svěřenské fondy.
Rodinný holding je v praxi jedna společnost, která vlastní všechny ostatní firmy a majetky rodiny. Díky tomu je možné vlastnictví i řízení přehledně strukturovat. V praxi u našich klientů často vídám, že zakladatel si ponechá hlavní rozhodovací pravomoci a své potomky postupně zapojuje do řízení. Důležité je, že se tím dá předejít tříštění majetku mezi více dědiců – a to je v řadě případů klíčové. (Více o rodinném holdingu v článku: Rodinný holding jako rodinná banka)
Rodinný nadační fond se používá tam, kde je cílem hlavně dlouhodobá ochrana a udržitelnost majetku. Umožňuje jeho správu tak, aby sloužil konkrétním rodinným účelům – ať už jde o podnikání, vzdělávání dětí nebo filantropii.
Svěřenský fond je velmi praktický nástroj pro situace, kdy chcete chránit majetek a nastavit jasná pravidla jeho správy. Zakladatel do fondu vloží majetek – třeba obchodní podíly – a určí, jak se s nimi má do budoucna nakládat, kdo je bude spravovat a komu z toho bude plynout užitek.
Není výjimkou, že děti nechtějí pracovat v rodinné firmě, své životy zkrátka vidí jinak a mají na to plné právo. V takovém případě můžete vložit firmu do fondu, řízením pověříte externího manažera a nastavíte, že výnosy z podnikání budou vašim dětem chodit jako renta. Firma tak funguje dál, děti nejsou zataženy do každodenní operativy a majetek zůstává pohromadě.
Více o svěřenských fondech si můžete přečíst zde.
Firmu jste ochránili, ale co rodina?
Vedle právních nástrojů, které řeší majetek, je dobré myslet i na vztahy v rodině. A tady vám může velmi pomoci rodinná ústava. Není to právní dokument, ale spíš dohoda mezi členy rodiny. Popisuje hodnoty, na kterých rodina stojí, pravidla spolupráce, způsob rozhodování i zapojení jednotlivých členů do rodinného podnikání a správy majetku.
Rodinná ústava je výborný nástroj pro předcházení konfliktům. Pomáhá sjednotit očekávání napříč generacemi a nastavuje srozumitelné rámce pro budoucí spolupráci.
Jednoho dne se můžete probudit a vědět, že se to podařilo
Od pana Cimpela jsem načerpal mnoho zkušeností, jak přemýšlet o rodině a mezigeneračním předávání majetku a jak s majetkem nakládat tak, aby mně i naší rodině přinesl pozitiva a nestal se naopak další zátěží. Pan Cimpel a jeho tým mi pomohli nastavit dlouhodobý majetkový plán, promyslet dědický plán a nyní pracujeme na vytvoření vhodné struktury pro uspořádání a uchování majetku pro další generace.
Majitel IT společnosti s majetkem +1 miliarda CZK
Téma mezigeneračního předávání, správy majetku a udržení rodinné harmonie se objevuje téměř v každém příběhu, který s klienty řešíme. Právě proto jsme vytvořili koncept rodinné architektury – rámce, který vám pomůže srozumitelně strukturovat majetek, nastavit pravidla spolupráce a připravit rodinu i firmu na budoucnost.
Rodinná architektura spojuje právní, investiční a hodnotové prvky do jednoho celku. Pomáhá chránit pro další generace to, co je pro rodinu skutečně důležité – ať už je to firma, vztahy nebo vize.
Důležité je začít včas
Ať už se rozhodnete pro jakýkoli nástroj, klíčové je začít řešit budoucnost firmy a majetku včas. Ne až ve chvíli, kdy zdraví nebo čas tlačí. Dobré nastavení trvá měsíce, někdy i roky. A zahrnuje nejen právní a daňovou přípravu, ale hlavně otevřený dialog v rodině.
Když se to podaří, může firma dál růst a zároveň zůstat v rukou rodiny, která bude dál žít v harmonii. A přesně o to přece jde.
